Com s'aplica la llei de segona oportunitat als autònoms
En aquesta pàgina coneixereu algunes particularitats que té la llei de la segona oportunitat quan s’aplica als deutors insolvents autònoms, amb activitats econòmiques per compte propi, amb atenció a algunes diferències que presenta respecte a la seva aplicació als particulars.
Publicat 01/04/24
Actualitzat 19/09/25
ARTICLE VERIFICAT PER
Advocat concursal especialitzat en Llei Segona Oportunitat
La llei de la segona oportunitat s’aplica als autònoms mitjançant un procediment concursal. En finalitzar, tant si s’ha formalitzat un pla de pagaments, s’ha fet una liquidació o s’ha comprovat la insuficiència patrimonial, el deutor podrà demanar que es cancel·lin aquells deutes impagats que siguin exonerables.
La segona oportunitat i les persones físiques amb activitat econòmica
El mecanisme de l’anomenada llei de la segona oportunitat està adreçat només a persones físiques. Així que, a més dels particulars, pot arribar a aquells que són propietaris d’un negoci per compte propi: professionals, comerciants, petits empresaris, determinats artistes o esportistes
Han de ser activitats econòmiques que es basin en un negoci de titularitat individual i no de tipus societari.
En la seva major part, el mecanisme de la llei de segona oportunitat aplicat a autònoms es regirà pels mateixos principis i criteris aplicables al cas dels particulars (persones físiques sense activitat econòmica per compte).
Hi ha algunes diferències, però a la majoria dels casos són de tipus formal i fan referència a la modalitat del procediment concursal i a alguns tràmits del mateix en què l’existència d’aquesta activitat econòmica tingui certa rellevància.
No hi ha variacions tècniques pel que fa a com es determina l’exoneració.
Un deutor autònom insolvent pot obtenir l’exoneració de deutes amb els mateixos requisits i criteris objectius que li correspondrien si es tractés d’un deutor individual acollir a la llei de segona oportunitat.
L’expectativa d’èxit en l’exoneració dependrà dels antecedents i comportaments del deutor insolvent, del tipus de deute, de la seva situació econòmica i del resultat que doni la via seguida en el procediment, però no de si es tracta d’un particular o un autònom.
Què aconseguiré com a autònom si m’acullo a la llei de segona oportunitat
Acollir-te a la llei de segona oportunitat, et permetrà cancel·lar deutes, però abans de sol·licitar aquest benefici obtindràs altres avantatges immediats:
- Aturar l’assetjament dels creditors.
- Paralitzar algunes demandes, execucions i embargaments.
- Evitar l’acumulació de determinats interessos.
- Mantenir l’activitat econòmica en marxa (o avaluar amb criteri si és millor tancar-la).
- Estudiar a temps les possibilitats que existeixen per conservar l’habitatge.
Després, una vegada que s’ha realitzat una liquidació de patrimoni o mitjançant un pla de pagaments per evitar-ho, obtindràs el perdó d’aquells deutes encara impagats que es puguin exonerar. Podreu eliminar el teu nom dels fitxers de morositat, pel deute cancel·lat. I, en alguns casos, hauràs conservant el teu habitatge.
Si no s’aconsegueix la BEPI (exoneració del passiu insatisfet), els creditors podran continuar exigint-te el pagament de tots els deutes pendents.
Per a explotar tots els avantatges d’aquest mecanisme, has de confiar des del primer moment en un advocat expert en deutes, especialitzat en dret concursal i segona oportunitat.
Deixa el teu cas en mans dels advocats de Libertad Sin Deudas. Examinarem la teva situació personal i la del teu negoci autònom, treballarem estretament amb tu i et garantirem el millor resultat possible en l’aplicació de la llei de segona oportunitat.
Peculiaritats del mecanisme de la llei de segona oportunitat per a autònoms
Aquestes són algunes possibles variants de la segona oportunitat aplicada als autònoms. Com veureu, es limiten a aspectes formals o tècnics del procediment concursal i al contingut d’algunes propostes o plans:
- Buscaran la BEPI mitjançant un concurs de creditors aquells autònoms que tinguin una mitjana l’any anterior de més de 10 o més treballadors (en còmput a temps complet) o bé superin els 700.000 euros de volum de negoci o els 350.000 euros de deute. Seran concursos similars als de particulars, menys complexos que la majoria de les empreses mitjanes i grans.
- En canvi, molts autònoms de petita dimensió són — de fet, la majoria— tramitaran la BEPI (exoneració del passiu insatisfet) dins d’un procediment especial per a microempreses (no aplicable en cap cas a particulars).
- Amb aquest procediment especial, una gran part dels tràmits es realitzaran a través de comunicacions telemàtiques, plataformes electròniques i amb formularis estandarditzats d’emplenament en línia.
- En tramitar-se el procediment, el deutor autònom haurà de presentar algunes dades i documents que no faria falta si fos un particular: informació sobre la seva activitat, empleats (si els té), comptabilitat (si se n’ha de portar)…
- Els deutors autònoms, dins del procediment concursal, podran mantenir l’activitat per compte propi en determinades condicions, si és viable.
- Les possibles restriccions sobre les seves decisions patrimonials en el cas del deutor seran les decisions patrimonials regides pel mateix criteri que si es tractés d’un particular concursat. En aquest cas, això sí, s’estendrà fins a cert punt a les de l’activitat.
- En el negoci, el deutor autònom es pot veure limitat inicialment a realitzar només actes de disposició necessaris per a la continuació d’aquest (en condicions normals de mercat).
- Aleshores, si es designa l’administrador concursal, controlarà o substituirà les seves decisions d’incidència patrimonial (tant privades com les del negoci). No obstant això, en alguns casos podrà autoritzar de forma general al deutor la presa de decisions pròpies sobre l’activitat.
- D’altra banda, mantenint el negoci actiu, si és viable, pot facilitar que els deutors autònoms segueixin el via del pla de pagaments, ja que els generarà alguns ingressos que es podran aplicar per a fer pagaments graduals d’una part del deute.
- En els plans de pagament s’hauran de detallar els recursos que s’aplicaran als pagaments de deutes exonerables o no exonerables i a la resta d’obligacions o compromisos que puguin existir: aliments, despeses familiars i també despeses de l’activitat econòmica…
- Tot i que és inusual en els autònoms, els que siguin microempreses podran explorar la possibilitat d’un pla de continuació, que és com el pla de pagament per a la BEPI però per avançat, i pot servir per evitar la liquidació. Si s’aprova, la BEPI serà innecessària, ja que el mateix pla sol contemplar quitaments (reduccions de l’import del deute), però això podria frustrar el pla.
- Els titulars d’activitats econòmiques també poden explorar la possibilitat de transmetre a creditors o terceres parts del seu negoci. Però és una opció poc freqüent en autònoms de petita dimensió (és més típic de les societats mercantils).
- La liquidació a través del procediment especial per a les microempreses podrà dur-la a terme el mateix deutor si no es designa cap professional concursal.
- La liquidació es desenvoluparà a partir d’un pla de liquidació presentat prèviament (que serà modificat o confirmat pel jutge si els creditors ho qüestionen).
Aspectes comuns dels autònoms i dels particulars davant la segona oportunitat
El fet que molts autònoms tramitin en molts casos la BEPI mitjançant un procediment especial no impedeix que es contemplin les mateixes opcions i se satisfacin les mateixes necessitats que poden correspondre als deutors individuals.
No ens hem d’oblidar que un autònom és només un particular amb negoci de titularitat individual.
D’altra banda, pot tenir les mateixes necessitats i obligacions que un treballador, un jubilat o un rendista: despeses familiars bàsiques, pagaments d’habitatge (lloguers o préstecs hipotecaris), crèdits de consum, pagaments amb targetes de crèdit, pensions de separació o divorci, pagaments d’aliments…
Per exemple, proposar un pla de pagaments de cinc anys serà, en el cas de particulars, professionals, comerciants i petits empresaris individuals, la millor manera de mantenir l’habitatge de propietat.
També els permetrà organitzar els possibles pagaments en condicions favorables i de manera gradual, tenint en compte no només el deute a pagar, sinó també les necessitats familiars.
La Llei De Segona Oportunitat per a autònoms. Preguntes freqüents
El deute dels autònoms sol ser diferent del dels particulars?
Sí. Tot i que no es pot generalitzar, és habitual que els autònoms caiguin en un endeutament d’una quantitat superior, ja que en els seus compromisos de pagament poden acumular deutes per conceptes tan diversos com els següents:
- Factures de proveïdors (per a productes o serveis).
- Empreses de subministrament (electricitat, telèfon, aigua, gas, hosting…).
- Lloguer de locals o cost de serveis externalitzats.
- Finançament mitjançant crèdits d’entitats bancàries.
- Crèdits ICO o similars.
- Salaris d’empleats.
- Indemnitzacions per acomiadaments, ERTO i altres modificacions contractuals.
- Pagaments fiscals d’impostos o per activitat econòmica (IVA, IRPF, IBI, IAE…), tant quotes líquides com pagaments a compte.
- Cotitzacions a La Seguretat Social…
El procediment especial per a microempreses busca precisament agilitzar tràmits per a petits negocis, ja que sovint mantindran l’activitat, solen tenir més creditors que els particulars, disposen de béns relacionats amb el negoci i necessitaran manejar una documentació més variada.
Però si els correspon un concurs de creditors, podran gestionar les seves necessitats de la mateixa manera, amb alguna variació en els tràmits.
Poden cancel·lar deutes els professionals adscrits a mutualitats alternatives al RETA?
SÍ. No hi ha cap restricció a l’aplicació de la segona oportunitat perquè el deutor concursat sigui un professional adscrit a un mutualisme de previsió social alternativa al Règim de Treballadors Autònoms de la Seguretat Social (RETA).
Això pot passar en el cas de professionals com advocats, arquitectes tècnics (aparelladors), enginyers industrials i aeronàutics, procuradors, gestors administratius…
Les mutualitats de previsió alternatives solen estar vinculades a associacions professionals.
Puc aspirar a la cancel·lació de deutes si soc un autònom societari?
SÍ. Sempre que siguis una persona física, si com a autònom societari ets insolvent i inicies el procediment concursal, podràs aspirar a la BEPI.
Però el teu cas s’assemblarà al d’un particular amb feina o un autònom col·laborador i no al d’una empresa societària.
Això passa perquè un autònom societari és el copropietari d’una societat mercantil (en la qual col·labora o que administra), no el titular d’un negoci individual en virtut el fet de ser soci.
En particular, els autònoms societaris:
- Exerceixen en la societat la direcció i gerència o li presten altres serveis.
- Tenen el control efectiu, directe o indirecte, de la societat.
Aquest últim es produirà si l’autònom posseeix almenys el 50% del capital social, però també es presumirà si:
- Tens el 50% o més del capital afegint les seves participacions i les de les persones amb qui vius (el teu cònjuge, descendents o ascendents).
- Té una participació en el capital social igual o superior a un terç del mateix (33,33%) i presta algun servei.
- És titular d’almenys el 25% del capital i també és administrador o màxim directiu.
Això sí, per aspirar a la BEPI caldrà que compleixis els requisits de bona fe. En aquest sentit, caldrà tenir en compte:
- Quina és la situació de l’empresa en què participes: activa sense problemes, insolvent, dissolta…
- Quina és o ha estat la teva participació en aquesta societat: prestació de serveis, administració o gestió de la societat…).
- Si hi ha alguna conducta irregular (mala praxi) que hagi provocat alguna derivació de responsabilitat per deutes socials, de manera que en siguis responsable amb el teu propi patrimoni.
Si no hi ha conductes que comprometin la teva bona fe, podràs aspirar a exonerar els teus deutes privats, en les condicions legals previstes, però no les de la societat.
Pel que fa a la possibilitat que hagis de respondre personalment pels deutes d’aquesta empresa, llegeix la resposta a la pregunta següent.
Podria cancel·lar com a autònom societari deutes propis del negoci que administro?
NO. L’exoneració del passiu insatisfet (BEPI) és només per a persones físiques i pels deutes pels quals han de respondre amb el seu patrimoni. No arriba a deutes propis de les societats mercantils (persones jurídiques).
Si com a deutor tens un deute amb aquesta societat, podràs considerar-la exonerable en alguns casos: aquesta societat seria un dels creditors en el procediment concursal (amb determinats criteris especials que poden ser aplicables a causa de la relació especial).
Però si t’has de fer càrrec de deutes d’aquesta empresa per haver caigut aquest negoci en una crisi d’insolvència i se’t considera responsable per algun comportament irregular com a administrador o màxim directiu, és possible que ja no sigui possible cancel·lar deutes.
Tot dependrà que en el procediment concursal com a persona física es determini o no que entres en algun dels supòsits d’absència de bona fe que impedeixin l’exoneració.
Si la responsabilitat es deriva de la societat participada, serà per comportaments inadequats, per la qual cosa podria no complir-se el requisit de bona fe.
Per tant:
- L’exoneració no arribarà als deutes de la societat participada.
- Difícilment, cabrà una exoneració que absorbeixi deutes derivats d’una mala praxi com a administrador d’aquesta societat.
- I en alguns casos fins i tot podria perjudicar la BEPI dels teus propis deutes privats, si s’obren procediments penals o administratius o s’evidencien altres conductes irregulars.
En aquests casos, és aconsellable consultar un advocat expert en deutes. Desfarà els teus dubtes, t’informarà sobre quines possibilitats d’exoneració tens i t’advertirà si incorres en qualsevol suposat de prohibició de la BEPI per no complir algun requisit.
