Pros i contres de la Llei de Segona Oportunitat

Acollir-te com a deutor de la coneguda col·loquialment com a llei de la segona oportunitat — fragment normatiu contingut en la Llei Concursal — et permetrà aspirar, al final del procediment, a l’alliberament total o parcial dels teus deutes. Però immediatament aconseguiràs alguns avantatges extres.

Què aconseguiràs si t’aculls a la segona oportunitat

A més de l’objectiu final de cancel·lar aquests deutes, el mecanisme de segona oportunitat comporta diversos avantatges i beneficis. El seu tràmit i l’abast dels seus efectes dependran de les teves circumstàncies personals i d’altres factors externs.

Si recorres a la llei de la segona oportunitat:

• Activaràs alguns drets i mesures de protecció patrimonial quan s’iniciï el procediment.
• Si disposes d’alguns ingressos, podràs proposar una millora de les condicions d’alguns pagaments, i perioditzar-los, sense perdre els teus béns.
• Tindràs vies diferents per tramitar l’exoneració del passiu insatisfet (EPI), és a dir, la cancel·lació de deutes.
• Al final, si ets deutor de bona fe, aconseguiràs alleujar la teva situació i alliberar-te de tots els deutes o d’alguns d’ells.

Tot i que no sigui la panacea ni una solució perfecta — té inconvenients que no s’han d’ignorar —, aquest mecanisme constitueix un recurs molt interessant perquè com a deutor insolvent milloris la teva situació econòmica.

Repassarem aquí els seus principals pros i contres.

Avantatges d’acollir-se a la llei de segona oportunitat

Aquests són els avantatges més rellevants de la llei de segona oportunitat:

• No necessitat d’una negociació prèvia amb els creditors.
• Suspensió del pagament de quotes a alguns creditors.
• Paralització o suspensió de demandes, embargaments i execucions.
• Aturar l’assetjament de creditors o arguments per evitar-ho.
• Congelació de la generació d’interessos.
• Manteniment del negoci en funcionament (com a autònom).
• Manteniment de l’activitat laboral o inici d’una nova feina.
• Blindatge de determinats béns i part dels ingressos.
• Cancel·lació de deutes per vies alternatives.
• Possibilitat d’escollir la via per l’EPI i de canviar-la.
• Possibilitat de millorar les condicions dels deutes pendents.
• Cancel·lació de diversos deutes, entre ells amb Hisenda i la Seguretat Social.
• Conservació de l’habitatge en alguns casos.
• Incompliment del pla de pagaments no tingut en compte si es deu a un fet greu.
• Procediment ràpid si no hi ha patrimoni.
• Eliminació de la denominació dels fitxers i informes de morositat, deute i risc.

Alguns avantatges són conseqüències de l’inici del procediment concursal, dins del qual es realitzaran els tràmits de cancel·lació de deutes. Altres deriven de la mateixa exoneració que es tramitarà al final.

Les expliquem de manera sintètica una per una.

No necessitat d’una negociació prèvia amb els creditors

Actualment, la segona oportunitat no requereix iniciar unes negociacions prèvies amb els creditors per arribar a un acord extrajudicial de pagaments.

En realitat, assajar aquest pacte mai ha estat un requisit obligatori per optar a la cancel·lació de deutes — encara que molts ho afirmen de manera errònia —, però sí que era aconsellable suavitzar les exigències que imposava la llei. Intentant aquest acord, encara que no s’aconseguís, els deutes de pagament obligatori podrien ser una mica menors (sense incloure el pagament de crèdits ordinaris).

Ara, la quantitat que es pot cancel·lar ja no depèn d’intentar aquest pacte previ. És la Llei Concursal la que indica quins deutes són exonerables i quins no.

Amb això, s’escurça el tràmit de la segona oportunitat i també el dels seus costos.

En l’actualitat, pots accedir a la llei de la segona oportunitat sense que sigui rellevant que hagis o no intentat un acord previ amb els creditors.

N’hi ha prou que, amb el teu advocat, iniciïs un procediment concursal i, al final d’aquest, tramitis la sol·licitud d’exoneració de deutes.

Suspensió del pagament de quotes a alguns creditors

A l’inici de l’actual concurs o procediment especial — que et portarà a optar a la cancel·lació de deutes —, canalitzaràs al jutjat molts dels pagaments per operacions i compromisos anteriors, i, per separat, també els que són de deutes generats posteriorment.

Recorda que el procediment concursal és la denominació moderna de les antigues suspensions de pagaments i fallides.

Aquests pagaments als creditors s’ordenaran en el procediment judicial per prioritats de cobrament (segons les circumstàncies de cada deute).

I si no se’n pot realitzar cap, es passarà directament a la cancel·lació de deutes.

Durant la tramitació del procediment concursal, els pagaments a creditors que siguin possibles, si tens algun patrimoni, es canalitzaran a través de diverses solucions: vendes, subhastes, dacions en pagament, pagaments graduals…

Paralització o suspensió de demandes, embargaments i execucions

En acollir-te a la llei de la segona oportunitat, quan s’iniciï el procediment concursal, es protegiran de manera temporal els fons i béns del teu patrimoni contra accions de creditors:

Algunes demandes noves no seran admeses.

• No podran començar-se algunes execucions judicials o extrajudicials ni constrenyiments administratius (els que solen acabar en embargaments).
• Algunes demandes, execucions i embargaments ja en curs s’aturaran temporalment.
• Pot haver-hi embargaments que s’aixequin i es cancel·lin.
• Alguns procediments en curs s’uniran al concursal per tramitar-los de manera conjunta.

Així, si tens un salari embargat o si tenies uns diners bloquejats en algun compte, podràs tornar a disposar de tots fons. Hauràs de respectar, és cert, les limitacions i controls que es puguin imposar sobre les teves facultats de disposició i administració sobre quantitats i béns que puguin ser embargats.

En qualsevol cas, hi ha certes excepcions a aquestes paralitzacions i suspensions, algunes d’elles per no afectar béns necessaris per a l’activitat econòmica, si la tens i portar aparellades garanties reals o correspondre a deutes amb creditors públics.

Aturar l’assetjament de creditors o arguments per evitar-ho

El procediment concursal posarà un stop la càrrega dels teus creditors. Excepte excepcions, ja no podran reclamar el càrrec extern al procediment.

Si algú et continua assetjant amb trucades i pressions, només hauràs d’informar-lo que aquest procediment està en marxa i ha de transmetre els seus drets de cobrament al jutjat.

En el procediment concursal, s’elaborarà una llista dels teus creditors, amb detalls dels seus drets de cobrament (imports, dates de venciment, prioritats…).

Podria ser que acabis pagant els deutes d’aquesta llista, però d’altres els podràs cancel·lar, si el teu patrimoni no és suficient, mitjançant l’exoneració del passiu insatisfet (EPI).

Congelació de la generació d’interessos

Des de l’inici del procediment concursal que et portarà a la segona oportunitat, se suspendrà la generació d’alguns interessos. D’aquesta manera, evitaràs que s’acumulin deutes durant la tramitació. El teu deute no creixerà per aquest motiu, sigui quin sigui el resultat d’aquesta fase judicial.

Com a excepció aquest benefici de congelació d’interessos no es donarà per:

• Els derivats de deutes salarials.
• Els corresponents a crèdits i préstecs garantits amb hipoteques o penyores (es generen interessos fins al valor de la garantia: immoble, valors…)¦

A més, si s’aprova un pla de pagaments, durant aquest, els deutes exonerables que es paguen no meritaran interessos, i tampoc no ho faran els no exonerables que no tinguin garantia real, fins al valor d’aquesta.

Es congelaran tant els interessos ordinaris (els de l’operació) com els de demora (per incompliments), excepte els salarials o les operacions amb garantia real.

Manteniment del negoci en funcionament (com a autònom)

La tramitació de la cancel·lació de deutes és compatible amb mantenir la teva activitat professional o el teu negoci de titularitat individual per compte propi, sigui un comerç o una petita empresa.

Per tant, l’inici del procediment no interromprà la teva vida professional o empresarial, tot i que hi haurà un cert límit o control de decisions que puguin afectar el teu patrimoni.

Si tens un negoci individual, podreu continuar amb ell mentre tramites la segona oportunitat.

Manteniment de l’activitat laboral o inici d’una nova feina

Si no ets autònom, tramitar l’exoneració del passiu insatisfet (EPI) serà compatible amb el manteniment d’una activitat per compte propi, com a empleat laboral d’una empresa. Podràs continuar treballant.

Així mateix, pots acollir-te a la llei de segona oportunitat si et trobes a l’atur, si reps o no una prestació, o si ets pensionista, estudiant, rendista, et dediques a les tasques de la llar… I no importa si estàs buscant feina o no, ni influirà si rebutges qualsevol oferta de l’oficina d’ocupació.

Tanmateix, tenir activitat i alguns ingressos et pot beneficiar, ja que augmentarà la possibilitat que puguis optar a la via del pla de pagaments sense liquidar béns del teu patrimoni.

Pots optar a la segona oportunitat tant si treballades per compte d’altri com si et trobes a l’atur o al marge del mercat laboral.

Blindatge de determinats béns i part dels ingressos

En acollir-te a la llei de la segona oportunitat, no tots els fons o béns que tinguis seran aplicables al pagament de deutes.

Si disposes d’alguns ingressos i béns, una part serà per llei inembargable, i no es tindrà en compte per als pagaments, tot i que en efectuar fer alguns.

A més, a part d’aquesta part que està protegida legalment, es poden aplicar alguns dels teus ingressos, amb decisió o autorització judicial (o mitjançant pactes) a:

• La subsistència teva i de la teva família (cònjuge i descendents a càrrec), si tens aquesta necessitat.
• El pagament de drets de menjar a altres familiars necessitats, si no els poden obtenir d’una altra manera (ascendents, altres descendents o germans).
• Les necessitats bàsiques del teu negoci, si el tens.

Una part dels teus béns i ingressos quedaran  marge dels pagaments, perquè la llei la considera inembargable o perquè s’apliqui a determinades necessitats o obligacions.

Cancel·lació de deutes per a vies alternatives

Per aconseguir l’EPI (exoneració del passiu insatisfet), benefici amb el qual cancel·laràs deutes, tindràs dues vies legals:

• La via del pla de pagaments, a través de la qual:
  • Liquidaràs alguns dels deutes en quotes periòdiques durant un màxim de tres o cinc anys.
  • Podràs deixar al marge part del deute exonerable, per a cancel·lar-lo, i negociar algunes millores (quitacions, ajornaments…).
  • En alguns casos podràs conservar el teu habitatge.
  • Congelarà alguns interessos.
• La via de la liquidació, en què, per pagar alguns deutes, podreu:
  • Vendre béns del teu patrimoni.
  • Realitzar dacions en pagament o altres cessions de béns.
  • Traspassar el teu negoci (o part d’ell).

En aquesta última via, si es constata que no tens patrimoni o que és irrellevant, no faràs pagaments ni cessions i tot serà encara més ràpid.

En general, per una via o altra, amb l’EPI t’alliberaràs de tots els deutes impagats que siguin legalment exonerables.

Possibilitat de triar la via per a l’EPI i per canviar-la

Si vols demanar l’exoneració de deutes, podràs decidir, amb el teu advocat, si prefereixes proposar un pla de pagaments o anar a la liquidació.

La primera via implicarà, això sí, el compliment de certs requisits i que s’aprovi el pla. Et resultarà viable, però només si et pots comprometre a fer pagaments graduals durant diversos anys.

Però si un cop iniciada aquesta via cap a l’EPI, en algun moment ho veus inviable o caus en algun incompliment, podràs canviar a l’altra via, la de la liquidació, sense que això et perjudiqui en l’exoneració.

Pots optar pel pla de pagaments o per la liquidació, o canviar de la primera via a la segona. N’hi haurà prou que mantinguis sempre un comportament de bona fe.

Possibilitat de millorar condicions dels deutes pendents

Si optes per la solució del pla de pagaments perquè ho veus viable — ho concretaràs amb el teu advocat—, en aquest pla deixaràs alguns deutes al marge, perquè es cancel·lin, i els altres els aniràs pagant a poc a poc.

Però pel que fa a aquests pagaments s’inclouran, a més, algunes millores en les condicions que hi havia pactades.

• Quitacions, esperes, fraccionaments…
• Recàlcul de quotes de préstecs hipotecaris no executats (tenint en compte només la part coberta per la garantia com a no exonerable).

I també es poden pactar altres mesures, com cessions de béns per reduir deute.

En el pla de pagaments, si s’accepta, es poden incloure reduccions d’import, ajornaments de dates, quotes assumibles, reduccions de quotes de préstecs hipotecaris, alguna cessió de béns…

I una part del degut que sigui exonerable quedarà fora del pla i, per tant, podrà cancel·lar-se de manera immediata.

Cancel·lació de diversos deutes, entre ells amb Hisenda i la Seguretat Social

Després de la reforma concursal del 2022, la normativa determina quins deutes es poden cancel·lar i quins no. La llista dels deutes que sí que poden ser objecte de l’exoneració és ara més ample, tot i que encara té excepcions expressament excloses per la llei (deutes amb alguns creditors públics, per pensió alimentària, per responsabilitat civil, per despeses d’exoneració…).

Ara, com a novetat, podràs cancel·lar, fins a un import màxim, els teus deutes:

• Amb l’Agència Estatal de l’Administració Tributària (quantitats recaptades per aquest organisme).
• Amb la Seguretat Social (com les cotitzacions).

El límit és de 10.000 euros en cada cas (els primers 5.000 euros i el 50% de la resta, fins al màxim).

Els deutes amb l’AEAT poden ser tributs estatals, que també s’estenen als forals, però també altres tributs o conceptes que aquest organisme recapti si ha signat convenis amb determinades administracions.

La resta dels deutes que tinguis amb altres administracions o ens públics no seran exonerables, tot i que en alguns casos els podràs anar liquidant de manera gradual en el pla de pagaments (si la normativa en cada cas ho permet).

Els deutes amb creditors públics no s’han de confondre — com es fa erròniament en molts llocs d’internet — amb l’anomenat deute públic, que és el que tenen les administracions (són elles les deutores per emetre bons i obligacions o acceptar préstecs).

Fins a la reforma del 2022, els deutes tributaris i amb La Seguretat Social no es podien cancel·lar (encara que excepcionalment hi hagués algun tribunal que ho acceptés, forçant la legislació).

Ara sí, fins a un cert límit.

Conservació de l’habitatge en alguns casos

Acollir-se al mecanisme de segona oportunitat pot comportar la pèrdua de l’habitatge de propietat, en la liquidació del procediment concursal.

Però la normativa deixa obertes algunes opcions perquè si ets deutor puguis conservar-lo, proposant un pla de pagaments de cinc anys als creditors, que inclourà les quotes del préstec (en la part coberta per la garantia, que no és exonerable).

I també podries conservar-lo en altres casos, com amb l’acord dels creditors.

Fins a la reforma del 2022, la retenció de la propietat de l’habitatge familiar hipotecat era una opció difícil, que depenia que fos acceptat excepcionalment per algun jutge, amb certs requisits, o pels creditors afectats.

Ara hi ha més opcions per aconseguir-ho.

Incompliment del pla de pagaments no tingut en compte si es deu a un fet greu

Si aconsegueixes l’EPI provisional en comprometre’t amb un pla de pagaments, al final del termini no perdries, per tant, la cancel·lació, fins i tot si es va comprovar que no complies amb tots els pagaments.

Per a això, cal que l’impagament total sigui per algun fet greu i imprevisible — accident, malaltia greu o equivalent — teu o de familiars amb els quals convius.

Hauràs d’haver respectat els altres compromisos per cessions i limitacions de disposició que es puguin incloure en el pla.

La llei preveu una sortida per evitar que esdeveniments greus no previstos malmetin l’expectativa de cancel·lació definitiva de deutes que vas intentar per la via del pla de pagaments.

Procediment ràpid si no hi ha patrimoni

Quan com a deutor no tinguis patrimoni, o si és molt escàs o de poc valor, el procediment concursal iniciat serà més senzill i ràpid. Molts tràmits ja no tindran lloc.

Així que, si es determina que no tens patrimoni o el que tens no és útil per a la liquidació — perquè és inassumible, de baix valor, amb càrregues elevades… —, es passarà directament a l’exoneració dels deutes.

Això pot passar si només tens béns o fons que no es poden embargar, o només tens béns que no es poden vendre, de baix valor o amb càrregues molt elevades i no hi ha altres ingressos previstos (cobraments, operacions anul·lables…).

No és fàcil determinar la durada d’un procediment concursal, perquè influeixen moltes variables i els jutjats solen ser lents.

Però si no tens prou patrimoni i el teu cas no presenta complexitats, l’alliberament de deutes es tramitarà de manera més senzilla i ràpida.

Eliminació de la denominació dels fitxers i informes de morositat, deute i risc

Després de la concessió de l’EPI, els mateixos creditors hauran de tramitar la comunicació d’aquesta cancel·lació de deutes als registres o sistemes d’informació sobre crèdits i morositat.

Així que els fitxers de morositat o endeutament actiu (com, per exemple, ASNEF-EQUIFAX, BADEXCUG, RAI, CIRBE…) hauran de reflectir que ja s’han eliminat determinades quantitats registrades com a deute impagat o deute actiu.

També en el Registre Públic Concursal, un cop transcorregut el termini legal previst, es podrà eliminar la informació sobre la concessió de l’EPI mitjançant un pla de pagaments (ja complert).

Amb l’exoneració concedida, si és definitiva, podrà exigir a aquests registres i sistemes que actualitzin la seva informació, si no ho han fet ja i encara hi constes com a deutor o morós.

Què canviarà si et concedeixen l’exoneració de deutes

El principal avantatge de l’exoneració és el seu objectiu final.

L’obtenció de l’EPI (exoneració del passiu insatisfet) comportarà l’alliberament de tots o alguns dels teus deutes.

Amb això:

• Augmentaran les possibilitats que puguis tornar a aconseguir finançament (crèdits i préstecs) i podràs tornar a utilitzar targetes.
• Milloraràs la teva reputació, perjudicada per la situació de morositat, però ara més sanejada per haver recorregut a un procediment legal per solucionar la teva crisi.
• Podràs tornar a emprendre projectes vitals i professionals i prendre decisions patrimonials i de despesa dins de les teves possibilitats.

Un procediment concursal no és una experiència agradable, però sí que és el camí més directe cap a una nova vida personal i professional. Perquè l’exoneració evitarà que, desesperat, caiguis en mans de financeres perilloses o entris a l’economia submergida.

El teu advocat especialitzat en deutes t’acompanyarà en aquest viatge cap a la segona oportunitat.

Inconvenients de la llei de segona oportunitat

El mecanisme de segona oportunitat té, com qualsevol procediment judicial, alguns inconvenients. És, després de tot, un conjunt de tràmits jurídics orientats a explorar diferents possibilitats perquè els teus creditors puguin cobrar el que els deus.

Tot i que aquesta experiència no és la que desitjaries a la teva vida, és la que hauràs de viure, com a deutor de bona fe, si ha incorregut en deutes i ets insolvent.

Però, tot i que no tots són avantatges en la llei de la segona oportunitat, fins i tot els seus inconvenients tenen el seu revés positiu.

Aquí t’expliquem quins són els punts menys atractius d’aquest procediment, però també et mostrem com es veu compensat cada factor negatiu amb un aspecte o enfocament avantatjós.

El mecanisme de segona oportunitat té pros i contres, però si pots aspirar a aquest benefici, et suposarà un canvi transcendent i veuràs que el tràngol haurà valgut la pena.

Aquests són els principals inconvenients d’acollir-te a la segona oportunitat:

• Tramitació que no pot quedar al marge d’un procediment concursal.
• Limitació d’algunes facultats de decisió patrimonial.
• Generació d’un cost mínim.
• Existència d’alguns tipus de deutes no cancel·lables.
• Límits en la cancel·lació de deutes amb Hisenda i la Seguretat Social.
• Possible liquidació de béns del patrimoni.
• Pèrdua de l’habitatge en alguns casos.
• Possible submissió a un pla de pagaments de diversos anys.
• Possibles exigències dels creditors en el pla de pagaments.
• Risc de rebuig de l’exoneració mitjançant un pla de pagaments.
• Possible revocació de l’EPI per part dels creditors.
• Impossibilitat d’obtenir l’exoneració si no hi ha bona fe
• Constància de l’EPI en el Registre Públic Concursal durant diversos anys.
• Dificultats per a aconseguir finançament.
• Procediment no adequat si el deute és d’una quantitat petita.
• No aplicació de la llei de segona oportunitat a negocis societaris
• EPI no extensible als deutes de tercers: fiadors, avaladors, cònjuges…

Els veurem també un per un, amb el seu enfocament positiu.

Tramitació que no pot quedar al marge d’un procediment concursal

Per a optar a la segona oportunitat hauràs de passar per un procediment concursal. No hi ha cap altra via.

• Si ets un particular, es tractarà d’un concurs de creditors.
• Si ets autònom (tret que el teu negoci individual tingués una mida determinada), es tractarà d’un procediment especial per a microempreses.

Com tot procediment judicial, el concursal comporta certes obligacions d’aportació documental i col·laboració amb el jutge (i, si escau, amb l’administrador concursal), implica alguns controls sobre les resolucions i genera alguns costos. Però també tindrà els seus avantatges.

Canalitzar la situació de crisi a través d’un procés jurídic amb garantia té els seus inconvenients, però també t’aportarà avantatges: protecció patrimonial, solucions alternatives…

I si ets autònom, el procediment tindrà un alt component telemàtic (amb moltes transaccions en línia).

Limitació d’algunes facultats de decisió patrimonial

Els tràmits per aconseguir la cancel·lació de deutes passaran pel procediment concursal que li correspongui, i poden implicar alguns controls en les teves decisions sobre el patrimoni i en la teva activitat econòmica, si la continues.

• Algunes decisions hauran de ser autoritzades per l’administració concursal, o pot ser que les prengui pel seu propi compte. Poden així supervisar-te o substituir-te en moviments bancaris, decisions de despesa, liquidacions… Hauràs d’assumir que no podràs realitzar lliurement actes de compravenda rellevants o recórrer a targetes de crèdit o sol·licitar més finançament.
• En el teu negoci, inicialment t’hauràs de limitar a dur a terme els actes ordinaris i essencials per a la seva continuació en condicions normals del mercat. Aleshores, podria arribar aquesta intervenció important per part del procediment.

Però si tu mateix demanes al teu advocat que sol·liciti el concurs o el procediment especial, sense esperar que ho facin els teus creditors, aquest control serà en la majoria dels casos més suau. Ningú no et substituirà en moltes de les decisions: només les vigilaran i les hauran d’autoritzar.

Si ets prudent, difícilment notaràs el control sobre el teu patrimoni.

I si no tens un negoci autònom i no tens patrimoni rellevant, el procediment serà més senzill i ràpid, ja que passarà gairebé directament a la cancel·lació de deutes.

Generació d’un cost mínim

La sol·licitud d’exoneració portarà algunes despeses.

• El mateix procediment concursal, que s’ha d’obrir inicialment, generarà alguns costos.
• I per a tramitar aquest procediment, has de tenir un advocat i un procurador, que aplicaran les seves minutes.

Cada despatx jurídic té els seus criteris de remuneració, però és possible que hagis de fer alguns pagaments abans que comenci el procediment i comprometre’t a determinats pagaments periòdics.

Tot i que optar per la segona oportunitat té un cost, es veurà compensat de gran manera pels beneficis de la cancel·lació de deutes.

Si no hi ha possibilitat que sigui així, el teu advocat et recomanarà que no t’acullis a aquest mecanisme al principi i que busquis altres solucions.

Existència d’alguns tipus de deutes no cancel·lables

Tot i que des de la reforma del 2022 la llista de deutes que es poden cancel·lar és més àmplia, encara n’hi ha alguns dels que no podràs desfer-te’n, si en tens, perquè són no exonerables.

Entre d’altres, no podràs cancel·lar deutes per determinades indemnitzacions de responsabilitat civil, algunes multes i sancions, pagaments de menjar, salaris recents, despeses de la mateixa exoneració, deutes amb administracions públiques (amb excepcions), deutes per préstecs hipotecaris (en la mesura de la garantia)…

El 100% de la cancel·lació dels deutes pendents a l’obertura del procediment no sempre serà assolible, i pot haver-hi alguns més, però la llista de deutes que es poden exonerar és extensa i, si els teus deutes són d’aquest tipus, estaràs en condicions de proporcionar un bon sanejament a la teva situació patrimonial.

Els límits en la cancel·lació de deutes amb Hisenda i la Seguretat Social

Tot i que ara sí que es poden cancel·lar mitjançant l’EPI els deutes amb l’Agència Tributària (o amb els patrimonis forals), i amb La Seguretat Social, la llei estableix un límit màxim de 10.000 euros i un intermedi per a cadascuna d’aquestes administracions. Així mateix, hi ha un límit de vegades.

Com a deutor podràs cancel·lar:

• Els primers 5.000 euros de deute amb l’AEAT (o hisenda foral) i els primers 5.000 euros deguts a la Seguretat Social.
• 50% de la resta de cada deute, fins a un màxim global d’exoneració de 10.000 euros amb la Hisenda estatal o foral i altres 10.000 euros amb la Seguretat Social.

Pel que fa al tercer límit, és el que impedeix que cancel·lis aquesta mena de deutes si ja ho vas fer en una exoneració prèvia.

Tot i que la cancel·lació de deutes fiscals i de deutes amb la Seguretat Social no és completa, té un límit ampli que serà suficient per a molts particulars i autònoms.

Fins a la reforma del 2022, aquesta possibilitat de cancel·lació no existia (encara que algun jutge, forçant la normativa, pogués acceptar-ho).

Possible liquidació de béns del patrimoni

Si la via del pla de pagaments per aconseguir la cancel·lació de deutes no és possible, o, si és factible, no la vols explorar, en el procediment concursal es liquidaran béns del teu patrimoni, si existeixen, per fer els pagaments que siguin possibles.

En el procediment es farà una llista dels teus béns i drets (diners, accions, immobles, vehicles, mobiliari, joies…), i alguns d’ells els podries perdre si es liquiden per a pagar deutes.

Existeix la possibilitat que els béns es liquidin abans d’obtenir l’exoneració, però ja existien abans d’entrar a la via concursal.

D’altra banda, podràs evitar algunes vendes, com la de l’habitatge, si s’aprova un pla de pagaments de cinc anys. I si entressis en la liquidació, s’exceptuaran els béns que no es poden vendre ni embargar a causa del seu baix valor o de les càrregues elevades.

Pèrdua de l’habitatge en alguns casos

En cas que el procediment desemboqui en una liquidació, els immobles són un dels tipus de béns que es poden perdre, encara que sigui la llar habitual.

La liquidació pot suposar, per tant, una pèrdua patrimonial immobiliària si no pots afrontar els deutes amb altres béns.

No obstant això, pot ser que no t’hagis de separar de la teva residència actual, encara que estigui hipotecada, proposant un pla de pagaments de cinc anys als creditors, si finalment s’accepta.

En aquest pla hauràs d’indicar el calendari de pagaments suggerit i detallar quins recursos aplicaràs per pagar part dels deutes exonerables i cobrir la resta de pagaments (deutes no exonerables, despeses de manutenció i despeses de l’activitat econòmica, si en tens).

En aquest darrer cas, a més, podries gaudir en el pla d’un recàlcul en les quotes del préstec de la part del deute pendent de pagament que superi la de la garantia (valor de l’immoble), i deixar la resta com a deute exonerable (amb una part per cancel·lar).

Tot i que puguis perdre l’habitatge, amb un pla de pagaments de cinc anys el podries conservar.

Si aconsegueixes que s’aprovi i compleixes els compromisos, evitaràs que s’executi o es vengui, podràs ajustar les quotes del préstec hipotecari vigent i podràs cancel·lar una part de la resta del deute pendent.

Possible submissió a un pla de pagaments de diversos anys

Si la via que esculls, si és viable, és el del pla de pagaments, i aquest s’accepta, aconseguiràs l’EPI provisional de part del teu deute. Serà definitiva quan compleixis amb els pagaments del pla.

Per tant, hauries d’estar diversos anys fent pagaments de part d’aquest deute: el que no podràs cancel·lar. És un compromís que assumeixes i que t’has d’esforçar per complir.

La via del pla de pagaments allarga el desenllaç de la cancel·lació i t’obliga diversos anys. A canvi, et permet avantatges com conservar l’habitatge, mantenir una reputació acceptable davant dels teus creditors i continuar sense grans canvis amb el teu negoci.

Possibles exigències dels creditors en el pla de pagaments

Si proposes un pla de pagament — una de les vies per a la cancel·lació de deutes —, els creditors poden sol·licitar al jutge concursal que s’imposin limitacions a les teves possibilitats de disposició i administració patrimonial.

També podran demanar que el pla es modifiqui sobre la marxa, si la teva situació econòmica s’altera substancialment.

Aquestes possibilitats existeixen, però al final qui decidirà és el jutge, i valorarà les condicions del pla tenint en compte diversos factors. Només es modificarien els pagaments si la teva economia millorés de manera significativa.

Un cop aprovat el pla, si el compleixes i la teva situació és estable, és poc probable que tinguis sorpreses negatives.

Risc de rebuig de l’exoneració mitjançant un pla de pagaments

Si aspires a l’EPI provisional del pla de pagaments, t’exposes al fet que hi hagi creditors que l’impugnin, i el jutge la rebutgi. Això pot passar si:

• El jutge ho considera inviable.
• Perjudica algun creditor, en comparació amb el que obtindrà d’una liquidació.
• Els creditors que representin més del 80% del deute exonerable s’oposen al pla de pagaments.
• Es constata que no apliques als pagaments compromesos per a reduir el deute els recursos que s’havien previst per a això en el pla (amb caràcter general o perquè ho al·leguin creditors que representin almenys el 40% del deute exonerable).
• S’al·lega que com a deutor no compleixes els requisits per obtenir l’EPI, i es demostra.

La possibilitat de rebuig del pla de pagaments existeix, però poques vegades es produirà si el que es proposa és viable i raonable, compleixes els requisits i un alt percentatge de creditors no s’hi oposa.

I, en cas de rebuig, podràs tramitar l’exoneració per part de la via de la liquidació.

Possible revocació de l’EPI per part dels creditors

L’EPI (Exoneració del passiu insatisfet) implica que una sèrie de deutes que tenies queden cancel·lats. Això suposarà que els creditors d’aquests deutes ja no puguin reclamar-te’ls, excepte en els casos legalment previstos.

Els creditors podran sol·licitar que es revoqui (s’anul·li) l’EPI, en un termini de tres anys, en els següents casos:

• Es comprova que has amagat béns, fons, ingressos o drets.
• Aconsegueixes una herència o una donació, o guanyes algun premi en jocs o apostes, i això millora de manera substancial la teva economia, i et permet pagar la totalitat o almenys una part dels deutes cancel·lats.
• S’imposa una sentència penal o resolució administrativa per alguns dels delictes o infraccions que impedeixin obtenir l’exoneració.

I també poden sol·licitar-ho si no compleixes els compromisos en el pla de pagaments o no hi destines prou recursos (excepte excepcions per accidents, malalties o fets similars).

L’anul·lació de l’EPI és possible, però només per incomplir el pla de pagaments o, per a aquests altres casos concrets, per un termini màxim de tres anys (des que es va concedir l’EPI definitiu per liquidació o l’EPI provisional pel pla de pagaments).

Impossibilitat d’obtenir l’exoneració si no hi ha bona fe

L’exoneració de deutes és un benefici per a deutors insolvents amb comportaments de bona fe.

És lògic, doncs, que no arribi a aquells que no mostren bona fe pels seus comportaments a l’hora d’endeutar-se o en col·laborar amb el procediment.

Et podrien negar l’EPI per certs antecedents o comportaments que denoten l’absència de bona fe:

• La comissió en els últims deu anys de:
  • Determinats delictes (fiscals, contra la Seguretat Social, contra treballadors, de danys, d’estafa, de falsedat…), que tinguin uns mínims de pena màxima.
  • Algunes infraccions administratives molt greus o greus (contra Hisenda o la Seguretat Social).
  • Veure’t implicat en procediments concursals de tercers qualificats de culpables.
• Comportaments que porten a qualificar de culpable el teu propi procediment concursal (falsedats, ocultacions, simulacions, deficiències comptables…).
• Altres conductes irregulars (no cooperar amb el procediment, donar informació adulterada, endeutament temerari…).

Aquestes evidències de mala fe com a deutor impediran obtinguis la cancel·lació de deutes. Però es tracta de delictes i comportaments que estan molt taxats. Un altre tipus de fets no t’impediran processar l’EPI.

I aquests delictes o infraccions tampoc no t’afectaran si són antics o ja has complert les responsabilitats imposades.

Constància de l’EPI en el Registre Públic Concursal durant diversos anys

En la sol·licitud de l’exoneració mitjançant un pla de pagaments hauràs d’acceptar que la concessió de l’EPI estigui inscrita en el Registre Públic Concursal durant el termini acordat en el pla, que pot arribar fins als cinc anys.

Aquestes dades t’identifiquen, d’una banda, com algú que ha patit una crisi d’insolvència, amb impagaments encara sense resoldre. Els bancs podran consultar-les amb vista a valorar si concedeixen préstecs o crèdits o no.

Constar com a morós i concursat no et donarà una bona imatge. Però serà una obligació temporal. Complir un pla de pagaments sí que dirà una cosa bona de tu: volies resoldre la crisi, complies els requisits de bona fe per obtenir l’EPI provisional i a poc a poc estàs pagant bona part dels deutes.

A més, quan tinguis l’EPI definitiva, la informació s’actualitzarà a la teva nova situació i s’eliminaran les dades.

Dificultats per a aconseguir finançament

Si et trobes en un procediment concursal, difícilment podràs obtenir nou finançament. Fins i tot se’t pot restringir l’ús de targetes de crèdit.

Però aquesta situació no serà nova, ja que, en un estat d’insolvència ja abans d’iniciar els tràmits, et serà gairebé impossible demanar més crèdit a bancs o altres institucions financeres.

De fet, dins del procediment concursal podries fins i tot aconseguir alguna millora financera o algun refinançament, si ho pactes amb els creditors.

Abans d’aconseguir cancel·lar deutes, durant el procediment el teu crèdit serà limitat. Però pensa que això ja haurà passat abans d’acollir-te a la llei de la segona oportunitat.

La teva economia no era sana i ara es troba en fase de curació.

Procediment no adequat si el deute és d’una quantitat petita o no exonerable

L’accés als beneficis de la llei de segona oportunitat genera un cost mínim, per a advocat i procurador i per a algunes despeses judicials.

Per tant, si el deute és molt petit o no és exonerable en la seva major part, és possible que no et surti a compte acollir-te a aquest mecanisme.

També has de tenir en compte que participar en concurs de vegades serà obligatori, per la qual cosa, independentment dels costos i beneficis, pots acabar llançat cap a la possibilitat d’exoneració.

El teu advocat t’assessorarà sobre les possibilitats d’acollir-te al mecanisme de segona oportunitat i avaluarà si et sortirà a compte, compararà els costos mínims necessaris, les vies possibles de cancel·lació i el teu potencial d’exoneració.

En moltes ocasions et traurà més deutes dels que et generarà. Però si no et convé acollir-te a la llei de segona oportunitat, et proposarà altres alternatives possibles.

No aplicació de la llei de segona oportunitat a negocis societaris

La llei de la segona oportunitat està dirigida només als deutors insolvents que són particulars o autònoms. Les societats mercantils o altres ens associatius no poden aspirar a assolir l’EPI (exoneració del passiu insatisfet). La seva via és una altra.

Una societat mercantil insolvent podrà entrar en concurs o procediment especial per a microempreses i, per tant, resoldre els seus deutes o part d’ells.

D’aquesta manera, l’empresa podrà:

• Acordar pagaments en millors condicions (reduint quantitats o amb ajornaments) i continuar en actiu.
• Liquida els deutes que pugui amb el seu patrimoni i, en general, dissoldre’s. Els restants romandran vigents, tot i que resultaran difícils perquè els creditors els cobrin.
• Vendre el negoci o part d’aquest per pagar els deutes.

Les societats mercantils o altres ens associatius no opten per la segona oportunitat. No obstant això, en el procediment concursal intentaran liquidar alguns deutes i, després, canalitzar la seva situació o dissoldre’s.

En general, després de dissoldre’s, si no hi havia béns ocults, es deslliguen dels deutes que arrossegaven, encara que persisteixin.

EPI no extensible a tercers: fiadors, avaladors, cònjuges…

Encara que obtinguis la cancel·lació de tots o alguns dels teus deutes, aquest benefici d’exoneració no alliberarà els fiadors, avaladors o altres garants que reforcin els teus compromisos de pagament.

L’exoneració de deutes només s’aplica al deutor insolvent que la sol·licita dins del seu propi procediment concursal. Per tant, els creditors podran exigir a aquests garants que paguin el que se’t va cancel·lar.

Així mateix, en el cas de deutors casats amb règim de guanys o equivalents, si no es tramita un procediment concursal per a tots dos, la cancel·lació d’un no beneficiarà la part de l’altre en els deutes comuns. Hauria de tramitar la seva pròpia exoneració per això.

La segona oportunitat només arriba al deutor que inicia el procediment concursal i sol·licita l’exoneració. Si els pagaments garantits condueixin els fiadors o avaladors a una situació d’insolvència, ells mateixos podrien acollir-se a la llei de segona oportunitat començant un procediment concursal i tramitant la seva pròpia EPI.

De la mateixa manera, un cònjuge que no es beneficia de l’EPI de la seva parella sempre pot tramitar la seva pròpia exoneració. O hi ha l’opció de sol·licitar un procediment conjunt.

Estudiem els pros i els contres d’acollir-se a la Llei de Segona Oportunitat segons el teu cas particular

Com pots veure, acollir-se a la Llei de Segona Oportunitat té avantatges, però també comporta alguns inconvenients. Et recomanem que facis una consulta amb un advocat expert en cancel·lació de deutes. Els nostres col·laboradors ofereixen una primera consulta gratuïta que et permetrà saber si pot ser una bona opció per tu.

No ho dubtis i informa-te’n: pot ser el començament d’una nova vida!