Documentación Ley Segunda Oportunidad

Como en todo proceso, en la vía concursal y en el mecanismo de segunda oportunidad la documentación va a resultar clave para todo lo que pueda decidirse. La tramitación de un procedimiento concursal —paso necesario para la exoneración de deudas— conllevará la obligación de presentar y manejar diferentes documentos, escritos y acreditaciones. Asimismo, a lo largo del procedimiento se elaborarán informes y se consultarán fuentes de información diversas.

Segunda oportunidad y documentación

En los procedimientos concursales pueden darse dos etapas: una prejudicial (preconcurso) y otra judicial (el concurso propiamente dicho).

No siempre se darán las dos. Puede haber preconcursos que eviten la declaración de concurso, mientras que en otros casos se llegará directamente al concurso sin previo período preconcursal.

Y en los procedimientos de personas físicas lo más frecuente será que solo haya etapa concursal, sin negociaciones previas.

En todo caso, sea en la etapa o fase que sea —negociaciones previas y presentación de pactos, aprobación de acuerdos o planes dentro del procedimiento, tramitación de la liquidación o solicitud de la exoneración—, la tramitación de actuaciones y el ejercicio de derechos implicarán el manejo y presentación de diferentes documentos, con datos y acreditaciones, y la elaboración de diferentes escritos, informes, alegaciones, impugnaciones…

Finalidad de la documentación en la vía concursal y de segunda oportunidad

Los fines de la documentación pueden ser diversos:

• Tramitar la solicitud de apertura de fases, realización de trámites, ejercicio de derechos, obtención de beneficios…
• Comunicar datos identificativos, información económica, créditos, bienes, operaciones, descripciones, historiales, litigios…
• Aportar justificantes, certificaciones, acreditaciones…
• Presentar documentos contables, estatutos, contratos, nóminas…
• Formalizar escrituras.
• Comunicar alegaciones o tomas de posición.
• Interponer impugnaciones, oposiciones, peticiones de rectificación, recursos…
• Realizar notificaciones y convocatorias.
• Reflejar resultados de actuaciones: vistas, votos…
• Plantear planes de diverso tipo: de continuación, de pago, de continuidad, de liquidación…
• Presentar informes, dictámenes, actas…

Algunos escritos, compilaciones de información, propuestas, informes o planes los aportará el propio deudor o lo harán los acreedores, por su cuenta. Generalmente contarán con la ayuda de sus equipos jurídicos, a partir de documentos ya existentes.

Otros corresponderán al administrador concursal o a expertos en diversas disciplinas. O se deberán directamente a actuaciones del juez o del letrado de la administración de justicia.

En todos los procedimientos, dadas sus características, resultará fundamental que se maneje información completa, actualizada y fidedigna.

Documentación que corresponde al deudor

El conjunto de material documental manejado por la parte del deudor dependerá de su perfil y características (personales y de la actividad), de las vicisitudes de cada procedimiento y de la finalidad de la información.

Puede tratarse de escritos o formularios que se presentan, documentos que se aportan o adjuntan, material informativo que se exhibe, datos que se comunican…

La siguiente es una lista de documentos o datos, expuesta sin orden de evolución procesal, y sin contar la posible etapa preconcursal.

Puedes echarle un vistazo, rápido, porque solo se presenta con un fin ilustrativo, y para que quede claro que un procedimiento como el concursal y de la segunda oportunidad, incluso aunque pueda resultar relativamente sencillo, presenta siempre cierta complejidad y exige unos conocimientos técnicos que deberá aportar tu abogado experto en deudas.

Tu asesor para la segunda oportunidad te ayudará a recabar toda la información documental que se precise en cada momento del procedimiento.

Documentación necesaria para solicitar un concurso voluntario

La documentación puede variar en función del tipo de deudor y sus obligaciones:

• DNI o NIF.
• Escrito, firmado por procurador y abogado, solicitando la declaración de concurso voluntario.
• Poder especial para el procurador para solicitar el concurso.
• Memoria con datos diversos:
  • Historia económica, jurídica y de la actividad, y establecimientos, oficinas y explotaciones.
  • Causas del estado de insolvencia y consideraciones sobre la viabilidad patrimonial.
  • Identidad del cónyuge, fecha del matrimonio, régimen económico matrimonial, fecha de capitulaciones matrimoniales…
  • Datos sobre identidad de socios o asociados, administradores, liquidadores, directores generales, auditores de cuentas…
  • Valores admitidos a cotización…
• Inventario de fondos, bienes y derechos para comunicar al procedimiento (con descripciones, ubicaciones, datos registrales, valores, cargas, trabas…).
• Lista de acreedores conocidos, con sus créditos vigentes, importes, vencimientos, garantías….
• Relación de empleados de plantilla, centros de trabajo e identidad de sus representantes.
• Documentos o datos contables: cuentas anuales del negocio, informes de gestión y auditoría, estados financieros, memorias de cambios…

Solicitudes y comunicaciones

• Escrito solicitando apertura de la fase de liquidación.
• Lista de contratos vigentes (civiles, laborales, mercantiles, de suministro…).
• Solicitudes de concesión de la EPI:
  • Provisional, tras aprobarse el plan de pagos.
  • Definitiva, tras cumplir el plan de pagos.
  • Definitiva, tras la liquidación o por insuficiencia patrimonial.
• Peticiones de resolución de contratos.
• Escritos exigiendo daños y perjuicios. (Cuando se desestima la declaración de concurso pedida por los acreedores).
• Solicitud de medidas colectivas laborales.
• Escritos diversos alternativos a las tramitaciones presenciales.
• Alegaciones contra los informes de calificación, y recursos contra la sentencia.
• Solicitudes de concesión del derecho a la asistencia jurídica gratuita…
• Documentos requeridos para la asistencia jurídica gratuita…

Pactos y planes

• Propuestas de Convenio.
• Propuestas de plan de continuación
• Propuestas de plan de pagos para la EPI.

Certificados, acreditaciones y declaraciones (fiscales, laborales, financieros…)

• Declaraciones o autoliquidaciones tributarias.
• Altas y bajas del censo fiscal.
• Certificados fiscales.
• Informes sobre prestaciones y subsidios (desempleo, jubilación, incapacidad, maternidad…).
• Certificados salariales y de pago de cotizaciones.
• Certificaciones de créditos laborales incluidos en la lista de acreedores:
• Altas y bajas, y vidas laborales.
• Certificados de percepción de subsidios, ayudas, rentas básicas…, o de no percepción.
• Declaraciones y datos para acreditar que no se superan límites de ingresos y patrimonio (umbral de exclusión).
• Certificados financieros (cuentas, productos de inversión, endeudamiento…).
• Certificados de antecedentes penales.
• Certificados catastrales.
• De nacimiento (o libros de familia).
• De empadronamiento…

Otros documentos

• Informaciones registrales.
• Apoderamientos generales y especiales.
• Estatutos sociales.
• Listas de litigios en curso.
• Información sobre gastos de abogados.
• Informes sobre vehículos…

Documentación que corresponde a los acreedores

La aportación de los acreedores en el concurso se ciñe más al ejercicio de sus derechos. Por ello, la documentación propia que manejan será algo menos amplia.

Predominarán los escritos de solicitud de trámites, las tomas de posición y opinión sobre avances y pretensiones, las argumentaciones y justificaciones…

Documentación necesaria para solicitar un concurso necesario

• Escrito de solicitud de concurso necesario, formado por abogado y procurador.
• Poderes para el procurador.
• Datos y documentos sobre los créditos vigentes del solicitante.
• Justificantes documentales de los hechos externos reveladores del estado de insolvencia del deudor.
• Medios de prueba propuestos para demostrar los hechos relevantes reveladores de insolvencia del actual deudor.
• Otros medios de prueba para acreditar la legitimación para solicitar el concurso. (Por ejemplo, de socios del deudor personalmente responsables).

Otros documentos e informaciones

• DNI o NIF.
• Lista de créditos de los que se es titular, con sus importes y vencimientos.
• Documentos justificantes de todos los créditos vigentes vencidos o de próximo vencimiento que se comunican.
• Aceptaciones, adhesiones o rechazo de pactos.
• Información registral sobre el deudor (embargos, afecciones, garantías, enajenaciones, pérdidas…).
• Solicitud de medidas colectivas laborales.

Escritos procesales diversos

• De alegación, impugnación, oposición …
• Para tramitación de recursos.
• Dirigidos a instar acciones de rescisión.
• Con petición de modificaciones, rectificaciones, aclaraciones…
• De impugnación del plan de pagos o alegando incumplimiento de requisitos para la EPI.
• De solicitud de reapertura del concurso.

Otros documentos

Documentos que competen a los trabajadores del concursado

• Demandas de oposición o recursos contra medidas colectivas laborales propuestas o adoptadas.
• Acuerdos de los representantes de los trabajadores con la administración concursal.
• Propuestas de modificación del Convenio.
• Certificados de inclusión de créditos laborales en la lista de acreedores o como créditos contra la masa.
• Solicitud de prestaciones al Fondo de Garantía Salarial (FOGASA)…

Documentos de terceros

• Solicitud de disolución de la sociedad conyugal, efectuada por el cónyuge del deudor, si hay régimen de gananciales o similar.
• Escritos del cónyuge para tramitar la adquisición de la masa ganancial.
• Ofertas de compra de:
  • unidades productivas.
  • bienes y derechos en liquidación (venta directa, subasta…).
• Escritos procesales de oposición o reclamación si hay acciones de rescisión de operaciones…

Documentos específicos del procedimiento especial para microempresas

En el procedimiento especial para microempresas pueden manejarse documentos como los citados para el concurso, según las actuaciones que sean precisas.

Pero para una buena parte de los trámites, los más habituales, se dispone de formularios normalizados que podrán tramitarse por vía electrónica.